重慶市奉節(jié)縣殯葬服務(wù)中心
2023年度部門決算公開情況說明
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一、部門基本情況
（一）職能職責(zé)。
奉節(jié)縣殯葬服務(wù)中心為奉節(jié)縣民政局下屬差額預(yù)算事業(yè)單位。從事遺體接運(yùn)、遺體保管、喪事服務(wù)、喪葬用品生產(chǎn)銷售管理、遺體火化、骨灰存放、公墓建設(shè)管理、遺體骨灰安葬、遺體整容、防腐、化妝等。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。
殯葬服務(wù)中心下設(shè)辦公室、治喪服務(wù)組、安保組、火化服務(wù)組、公墓服務(wù)組、禮儀服務(wù)組共6個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。
二、部門決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明。
1.總體情況。本年度收入總計(jì)763.83萬元，支出總計(jì)763.83萬元。收支較上年決算數(shù)增加59.29萬元，增長(zhǎng)8.42%，本年收入較上年度增長(zhǎng)主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致收入增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了本年收入。
2.收入情況。本年度收入合計(jì)763.83萬元，較上年決算數(shù)增加59.29萬元，增長(zhǎng)8.4%，主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致收入增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了收入。其中：財(cái)政撥款收入763.83萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。此外，使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
3.支出情況。本年度支出合計(jì)763.83萬元，較上年決算數(shù)增加59.29萬元，增長(zhǎng)8.4%，主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致支出增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了本年支出。其中：基本支出763.83萬元，占100%；項(xiàng)目支出0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占0%。此外，結(jié)余分配0萬元。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。本年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較上年決算數(shù)無增減，主要原因是財(cái)政實(shí)行零結(jié)轉(zhuǎn)政策。
（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明。
本年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)763.83萬元。與上年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加59.29萬元，增長(zhǎng)8.42%。主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致收、支增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了本年收入、支出。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明。
1.收入情況。本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入763.83萬元，較上年決算數(shù)增加59.29萬元，增長(zhǎng)8.4%。主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致收入增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了收入。較年初預(yù)算數(shù)增加648.90萬元，增長(zhǎng)564.6%。主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致收入增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了收入。此外，年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
2.支出情況。本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出763.83萬元，較上年決算數(shù)增加59.29萬元，增長(zhǎng)8.4%。主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致支出增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了本年支出。較年初預(yù)算數(shù)增加648.90萬元，增長(zhǎng)564.6%。主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致支出增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了本年支出。
3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。本年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較上年決算數(shù)無增減，主要原因是財(cái)政實(shí)行零結(jié)轉(zhuǎn)政策。
4.比較情況。本部門本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面
（1）社會(huì)保障與就業(yè)支出753.24萬元，占98.6%，較年初預(yù)算數(shù)增加648.89萬元，增長(zhǎng)621.8%，主要原因：一是在編人員正常調(diào)整工資待遇，致支出增加；二是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至本年，虛增了本年支出。
（2）衛(wèi)生健康支出5.6萬元，占0.7%，較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是無人員增減變動(dòng)、醫(yī)療保險(xiǎn)也未調(diào)整繳費(fèi)基數(shù)，所以衛(wèi)生健康支出無增減變動(dòng)。
（3）住房保障支出4.99萬元，占0.7%，較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是無人員增減變動(dòng)、住房公稱金也未調(diào)整繳費(fèi)基數(shù)，所以住房保障支出無增減變動(dòng)。
（四）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。
本年度一般公共財(cái)政撥款基本支出763.83萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)92.95萬元，較上年決算數(shù)減少27.29萬元，下降22.7%，主要原因是：本單位為差額事業(yè)單位，因響應(yīng)過緊日子號(hào)召，縣財(cái)政調(diào)整預(yù)算口徑，將上年度納入年初預(yù)算的基礎(chǔ)績(jī)效工資調(diào)減，本年度不預(yù)算納入預(yù)算，致預(yù)算支出減少。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括在編人員工資冿補(bǔ)貼、事業(yè)人員績(jī)效工資、保險(xiǎn)、公積金、醫(yī)保墊底資金，退休人員健康修養(yǎng)費(fèi)、醫(yī)保墊底資金等。公用經(jīng)費(fèi)670.88萬元，較上年決算數(shù)增加86.58萬元，增長(zhǎng)14.8%，主要原因是上年度殯葬服務(wù)中心日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到本年進(jìn)行支付，虛增了本年公用經(jīng)費(fèi)支出。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水電費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、維修費(fèi)、工費(fèi)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)。
（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明。
本部門本年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明。
本部門本年度無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
我單位屬于差額撥款事業(yè)單位，財(cái)政不保障我單位“三公”經(jīng)費(fèi)。
四、其他需要說明的事項(xiàng)
（一）財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明。
我單位屬于差額撥款事業(yè)單位，財(cái)政不保障我單位會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。
因我單位屬于差額撥款事業(yè)單位，財(cái)政不保障單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明。
因我單位屬于民政局下屬事業(yè)單位，我單位資產(chǎn)已由民政局納入部門決算報(bào)表。
（四）政府采購支出說明。
本年度我單位未發(fā)生政府采購事項(xiàng)，無相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出。
五、預(yù)算績(jī)效管理情況說明
奉節(jié)縣殯葬服務(wù)中心屬于縣民政局下屬事業(yè)單位，是二級(jí)預(yù)算單位，不需公開部門整體績(jī)效自評(píng)表。也無項(xiàng)目支出，無需進(jìn)行績(jī)效公開。
六、專業(yè)名詞解釋
（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。
（五）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。
（七）結(jié)余分配：指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。
（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。
（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：
周雨奇?? 023-56836688
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